一、金融保险行业费用管控主要关注点：

基于集团架构的管控体系

-预算控制：包括固定预算控制、变动预算控制

-费用政策标准控制：包括可量化标准控制、描述性政策指引

-费用过程审批控制：实现机构内审批和跨机构审批；

-实现跨机构间的费用往来

-实现多层次费用分摊：一级分摊：从预算中心分摊到成本中心；二级分摊：从后援部门成本中心分摊到前线部门成本中心；三级分摊：从前线部门成本中心分摊到产品

-财务集中化管控：统一财务管路标准、集中核算、集中支付

-实现集团化的集成管理平台：与包括预算编制系统、ERP/财务系统、HRMS系统、网银/资金管理系统、与金融保险公司核心销售业务系统等进行集成，实现贯彻各种业务流程的集中化预算和政策管控

二、金融保险行业费用管控解决方案集成示意图：

如上示意图：通过在保险行业所建立的集成化控制解决方案，实现了保险公司 集成化、自动化业务流程管控的目标，将企业管理的重点从日常管理集中到流程的 例外控制上。并在系统、业务集中管理的基础上，为保险行业的“共享服务中心”管 理模型提供良好的支撑体系。

三、解决方案成效：

1，基础数据集团化、标准化

-集团统一的基础数据管理，建立完善的基础数据管理体系

2，财务管理标准化

-基于集团层面统一费用单据、表单；统一费用管理制度；统一费用控制模式；统一费用业务流程

3，集团式管控

-通过构建统一的费控平台，集团内公司之间加大了信息互联，信息共享。

-通过费控平台，集团下级各公司的业务发生按照集团制定的统一管控模式进行，按经济业务管理办法实现自动跨公司审批、审核业务。

-根据公司间的业务，自动产生财务往来核算业务。

4，实现以预算管理为主导、以过程控制为核心的费用内控体系

-事前：通过导入预算编制系统的预算数据，或导入销售业务系统的变动开支预算数据，确定预算目标

-事中：通过HEC费用管控平台进行日常费用开支的过程管控，通过多角度、多层次对预 算进行监控

-事后：通过在HEC费用管理平台分析预算执行差异，不断优化调整公司资源与预算目标；并 为公司绩效评价提供分析依据

5，实现财务核算与业务集成以及集中化作业

-通过实际业务驱动的日常业务作业，自动生成财务会计核算信息；统一集团财务管理标准

-集中单据审核与自动化的财务核算

-集中资金管理及支付控制

-灵活的费用分摊模型：实现自动化的多层次、多维度的费用自动化分摊，为金融保险行业 提供按照渠道、产品、机构等多角度的利润分析评估体系